賴清德市長推薦:台南安平美食小吃阿水伯手工包子

　台灣社會老化速度已名列全球第一，民國107年將邁入高齡社會、114年邁入「超高齡」社會，屆時每五人就有一人超過65歲，壽險業者建議國人應有及早規劃老年生活的觀念，且可透過保險保障老年生活品質同時減輕家人負擔。

　康健人壽產品開發與策略副總唐家舜表示，高齡長輩生理機能退化及罹患慢性疾病的風險與日俱增，建議子女可以替長輩檢視保險規劃，趁身體狀況尚佳的時候補足保障缺口，且應該先以意外險為優先考量，因為相較壽險和醫療險，意外險較沒有體況和核保的限制問題，低保費、高保障的特性能夠有效加強防護網。

　另外，失智險也是老年人的規劃重點。唐家舜指出，老年失智症患者罹病期長，醫療及照護等相關花費相當可觀，若能提早規劃相關保險，選擇一次給付特定疾病的保險商品，保險金可在醫療、看護或養護中心費用，讓患者獲得更好照顧同時減輕家人的負擔。

　除了意外、醫療的相關保障，退休規劃也是另一重點。中信人壽表示，面對台灣人口老化日趨嚴重，唯有及早建構完善的風險規劃，才能使退休後的經濟生活無虞。國人的退休理財觀念較為保守，保險與儲蓄為一般民眾最常運用的規劃工具，尤其是提供活到老領到老、有定期領回生存保險金的終身型保險最受民眾青睞。

　中信人壽推出的退休新商品，讓生存保險金可以被更靈活運用。中信人壽表示，過去生存保險金大部份為年給付型態，目前新商品設計則為每月給付型態，將更有利於民眾規劃退休安養。

　保德信人壽則認為統計數據顯國人普遍低估退休時光，因此引進美國保德信金融集團退休規劃及年金的成功經驗，主張「退休警戒區」的新思維，新商品提供依投保年齡最高達每年5.5％終身提領、如選擇將來再提領，可享提領比例年年5％複利增值、及無論市場波動仍可提領終身的三大保證。

　壽險業者強調，老年化趨勢已經確定，透過商業保險確實可以有效提高老年生活品質，但最重要的是要趁體況尚佳之際提早規劃，儲備退休金更應提早規劃才能發揮時間複利的效果。

　奢侈稅豁免條款擴大了! 財政部昨（12）日發布最新解釋令，依據各區國稅局提出的實際個案，新增12種類型個案，包括買屋時建商漏移轉公有設施，或是直系親屬間交換不動產，交換後持有期間超過二年者，出售時均可豁免課徵奢侈稅。

　財政部表示，新解釋令將回溯至今年1月9日起未核課案件均可適用，而房地合一稅明年即將上路，屆時奢侈稅將配合退場，官員指出，由於稅法規定核課期間為五年，未來即使奢侈稅退場，本則解釋令仍具效力。

　財政部表示，今年2月配合立法院修正通過奢侈稅條例，將「確屬非短期投機」出售的不動產，排除在課徵奢侈稅的範圍之外，並授權財政部訂定明確解釋；官員說，依據五區國稅局提報案件，再度新增12種類型的案件，確定可以免課奢侈稅。這12種類型包括：

　一、所有權人銷售自2親等以內親屬受贈取得之不動產，且該贈與人係因繼承取得該不動產者。

　二、 直系親屬間交換不動產，且交換後持有該不動產之期間均逾2年者。

　三、 所有權人銷售因繼承信託利益請求權而取得之不動產。

　四、 依家庭暴力防治法取具保護令之所有權人為躲避施暴者，銷售其名下僅有1戶且確供自住使用之房地。

　五、 所有權人銷售持有逾2年之房地，併同銷售之共有設施及基地應有部分。

　六、 所有權人為興建慈善事業使用之房舍所購買之土地，已取具建造執照，因通行權糾紛無法動工，且經調解無效果而銷售該土地。

　七、 所有權人銷售於取得土地前遭鄰居占用供車輛出入等非建築使用部分之土地與該占有人，且以相當於其購入成本銷售。

　八、 所有權人購入房地後，始知該房屋之氯離子或輻射含量逾國家檢測標準值，經法院訴訟、和解或調解委員會調解解除契約未成立，且以相當於其購入成本銷售該房地。

　九、 債權人經向法院聲明承受取得債務人之持分房地，嗣經法院訴訟、和解或調解委員會調解，且以相當於原承受價格銷售與其他共有人。

　十、 所有權人經向法院聲明承受不動產並繳清差額價金，因債務人提起異議之訴，致2年後始取得權利移轉證書，嗣訂約銷售該不動產。

　十一、 扶養義務人為履行其扶養義務依法院和解移轉持有已逾2年之不動產與受讓人，受讓人亦依該和解內容銷售該不動產者。

　十二、 所有權人以持有逾2年之自住房屋及地上權與營業人合建分屋，嗣取得未達1戶之持分房地，並與共有之營業人併同銷售。

　二代健保總檢討報告終於出爐，對於專家所評論的補充保費，民間監督健保聯盟發言人滕西華批評「只檢討沒改革」。她說，專家一面說補充保費有重重缺點，一面又說財務穩健，要繼續擴大計費基礎，結論更未提出具體改革措施，簡直是允許衛福部「違章加蓋」。滕西華認為，健保應改為「家戶總所得制」更佳。

　對於現行的「就源扣繳」，滕西華認為，若改為「年度結算」制度，其公平性相對提高，但還是會有問題，對於弱勢者、打零工的人，平日兼職的單筆收入若都恰好低於5,000元，一旦改為年度結算制，反而需繳交補充保費，越弱勢、越低所得者，保費反而增加。

　滕西華說，政府此時一定會祭出「年所得下限」，低於一定金額者免繳，但對這些低所得者，政府可能超收的保費，須等到隔年5月報稅、8月財政部算清楚帳目後才能多退少補，除了讓低所得者權益受損，還增加政府行政成本。

　健保根本之道，滕西華認為，就是直接廢除一般保費有關身分認定的6類15目標準，以及補充保費的6項兼職收入認定，直接採用「家戶總所得制」。滕西華解釋，應該不問民眾職業別、只問收入高低，作為保費計算的標準，並以家戶總收入為基礎。對於有工作者若扶養無正職、卻有兼職收入的家眷，家戶總所得制將可避免在費率上「兼職收入」高於「一般收入」的情況。

　金管會主委曾銘宗4日表示，自2009年推動微型保險以來，目前已經有22家產險或壽險公司推出，並有9.2萬人因此受惠，保費達到278億元，今年將以300億元為目標。

　他透露，年底前，全台灣擁有1,300個據點以上的郵局(中華郵政壽險)，將正式加入推動微型保險行列，希望讓所有人都能有保險保障。

　微型保險提供經濟弱勢者，可以用小成本，就獲得保險保障的服務。金管會主委曾銘宗說，現在一年只要保費300元，一天不到一元，就可以有50萬元的壽險保障，有了郵局加入，對於偏鄉地區的推動，將能發揮更大的效益。

　目前微型保險商品有微型傷害保險，提供被保險人因意外傷害造成死亡的保障。微型定期壽險提供被保險人疾病或傷害死亡的保障。

　另外，為了讓被保險人於生前就對身故做安排，也有保險公司正規劃設計以信託方式或提供臨終安葬的實物給付，落實被保險人真正能老有所終。

　金管會在今年6月將微型保險保額上限由30萬元提高為50萬元，並增加微型傷害醫療保險，也放寬了微型保險的承保對象範圍。

　曾銘宗說，今年以來，微型保險在金管會及各保險公司努力推動下，統計5月至8月的新契約承保人數，已較去年同期增加逾5倍，表示有更多的經濟弱勢民眾投保微型保險，能受惠於保險保障。

　曾銘宗是4日清晨在新北市新店碧潭風景區，由金管會主辦的「微型有溫暖 高齡有保障 全民樂開跑」公益路跑園遊會活動中，特地推廣微型保險的好處，現場湧入超過2,000位民眾，在上午8點時，以響亮的槍鳴聲劃破天際。

　另外，金管會保險局也舉行本年度微型保險競賽頒獎典禮，對努力推動微型保險的公司公開表揚，前三名由泰安產險、新光人壽、國泰人壽奪得。

　在比賽期間努力不懈推動的業者，還有富邦人壽、臺銀人壽、南山人壽、新光產物、國泰世紀產物、兆豐產物、富邦產物、台灣人壽、遠雄人壽、華南產物、臺灣產物、全球人壽及國寶人壽等公司，榮獲「利惠人群」殊榮：國泰人壽也獲得9月衝刺獎，榮獲「出類拔萃」殊榮，為本年度競賽的雙冠王。

　活動當中，26家保險公司提供愛心捐款逾2,000萬元給全臺灣90個社福團體(機構)，期望發揮拋磚引玉作用，讓大家更重視關懷弱勢議題，參加路跑的民眾及發票競標活動也總共募得約4,040張發票，全數捐贈予財團法人創世社會福利基金會附設新北市私立板橋創世清寒植物人安養院。

　近期全球市場波動劇烈，投資方向不明，連結月月配息型全委投資帳戶的投資型保單成大戶最愛，每月都流入上百億元的資金，壽險公司表示，這類保單是「專家替你投資」，在環境不確定的情況下，反而能中和風險，不必自己傷腦筋。

　同時因為金管會不樂見壽險業用「配息」字眼，因此近期壽險公司都是用月月「資產撥回」取代月月配息，今年以來這種保單銷售最佳的是國泰人壽，其業務員通路推廣下，今年前8月國壽躉繳型投資型保單有857億多元，其中大部分就是連結全委型帳戶。

　至於銀行通路方面，則如中信人壽、安聯人壽、合庫人壽、法國巴黎人壽、富邦人壽，也都有不錯的銷售量，其中安聯人壽與玉山銀行合作獨賣的全委型投資型保單，據傳也募了50～60億元，代表投資大戶的確極愛這種可月月配息型的類全委投資型保單。

　國壽強調，其全委帳戶多半是股債平衡型，在市場不明確時，專家可協助投資人判斷投資方向，且採較穩健的投資策略，基本上只要保戶不部分提領帳戶內的資金，其一開始申購的單位數目都能維持住，適合偏保守型，但又想承擔一些些風險換取較高報酬率的客戶。

　國壽指出，先前高收益債基金熱銷，但目前風險已相對升高，因此都會建議保戶改採穩健的投資策略，若自己沒時間時時盯住投資部位者，即可考慮全委投資帳戶，交給專家去打理投資部位，且有些保戶喜歡每月或每年可拿回一些資金運用者，目前這種月月資產撥回型的類全委投資型保單，即可滿足保戶的需求。

　合庫人壽方面也表示，相對於高收益債基金，這種全委帳戶會給相對平穩的資產撥回率（先前稱配息率），以現在美元計價的部分大多年率有5％，深受保戶喜愛，同時手中有外幣部位的客戶可以選擇直接用外幣繳交保費，即可減少匯兌的成本。

　壽險業者表示，在傳統類定存保單被管制後，目前銀行通路及高資產客戶最愛的就是這種有資產撥回機制的類全委投資型保單，相信第4季依舊會走紅。

　整頓問題保險公司，金管會硬起來！金管會主委曾銘宗年底前想把業務重心放在提升國內保險業競爭力，將推動保險法急迫性修法，引進「立即糾正措施」，明確規定保險公司退場指標，讓目前市場上的體弱保險公司積極自救，否則就要接管。

　曾銘宗首次揭露，要推動保險法急迫性修法，預計修法草案9月底前要送行政院，希望在立法院新一會期通過保險業立即糾正措施，即比照銀行法規定銀行資本適足率低於2％、或虧損逾資本1/3達90天或3個月以上仍無法補足，就必須接管或勒令停業，未來保險公司也會以RBC低於一定標準，如低於100％監管、低於50％接管。

　曾銘宗表示，必須強力整頓問題保險公司，目前希望淨值為負的保險公司須趕快提出自救計畫，若自己無法增資，就要積極引進新的資金或大股東，否則金管會必須強力執行立即糾正措施，讓這些公司退場。

　但是對於好的保險公司，金管會也祭出6項措施，一是業務鬆綁提升經營效率；二是加速因應高齡化社會的商品；三是因應網路時代開放新業務；四是提升資金運用的財務效率；五是推動OIU業務；六是全面檢討RBC制度，與國際接軌等，這些年底前都會陸續宣布具體措施。　

　曾銘宗接下來除了續推金融機構打亞洲盃，接下來政策主軸有三，其中之一就是提升保險業競爭力方案。他指出，接下金管會主委第一年主要在調整銀行、證券業獲利，為了讓三業衡平發展，今年底前的政策重心是要調整保險業獲利，讓保險體質也能跟得上銀行及證券業發展。

　二是利用金融業務分行（OBU）、國際證券業務分公司（OSU）及國際保險業務（OIU），打造台灣成為亞太理財中心，進一步吸引陸客及國際資金在台理財，因此OBU條例修正案預計9月底前要送行政院，除了增加OIU業務，也檢討OBU是否要比照OSU可承作境內專業投資人的業務。

　三是要推動金融3.0版升級，曾銘宗要求，金管會各局必須是引領金融業向前發展，否則也必須與業者共同成長，不能在金融升級時成為業者的絆腳石，所以銀行局、證期局及保險局已請各公會提出升級建議案，預計8月底前就會有具體結論，逐步推動升級。　

　日期：2014年07月28日