為應民眾於農曆春節前後結婚、換車、購屋或出遊等資金周轉需求，國內多家壽險公司均有各式優惠利率的保單借款，提供保戶籌措短期資金需求的管道，金管會最近特別提醒保戶，保單借款為資金周轉管道之一，但申請前仍應詳細閱讀保險單借款約定書，並應充分了解相關資訊。

　遇到資金需求時，除了向銀行申請信貸，愈來愈多民眾可能用保單借款，金管會提醒民眾要注意三大事項，避免事後發生相關保險爭議時，讓自身權益受到損害。

　第一是「借款利率」，金管會表示，保險單借款利率是由各公司衡酌保單成本、保險商品特性及類別、資金運用效率、市場利率等因素決定，所以各公司皆不同，消費者可至壽險公會網站上的「各壽險公司保單借款利率一覽表」先行瞭解，再多方比較。

　第二是「保險契約效力」，金管會指出，使用保單借款後，一旦短期內不會償還，記得要先定期繳交保單借款利息，以避免保單借款本息超過保單價值準備金，或保單帳戶價值，否則可能會影響到保單的契約效力，而無法享有保障。

　第三是「保險理賠金額將扣除借款本息」，根據「人壽保險單示範條款」規定，保險公司給付各項保險金、解約金、返還保單價值準備金或退還所繳保費時，如果要保人有欠繳保險費，或保險單借款未還清，保險公司可以先抵銷欠款及扣除應付利息後，再給付剩餘金額，也就是保障金額會相對減少。

　金管會強調，保險單借款雖具有隨借隨還的便利性，但保戶於申請前仍應瞭解各項規定，並在借款期間，隨時注意還本、繳息狀況及保單效力，才能維護自身權益。

　美元資產明年隨著量化寬鬆政策（QE）逐步退場後，有望再度成為回溫，壽險業者，民眾若有資產配置需求，可以依能力與需求適時購入美元保單，但商品設計包括有還本型、年金型、養老型，分別適合不同族群，增加資產配置多元化前，最好先瞭解。

　雖然今年初，受到責任準備金利率調降影響，美元保單費用變貴，但今年度外幣傳統型保單的銷售額，依舊上看新台幣3,000億元，而美元保單還是很受市場青睞。

　中國人壽表示，該選擇購買何種美元保單，應先檢視自身保障是否充足，以及個人狀況，包括年齡、收入、家庭狀況及需求目的，甚至風險承擔能力也應一併評估，把匯差一併考慮進去，才有助於在選購美元保單時找到正確的方向。

　像分期繳的美元保單，大致分為增額型終身壽險及還本型保險，因為保費是分期繳納，適合已有家庭的青壯族及初出社會的新鮮人，做為資產配置或退休準備。

　中國人壽解釋，增額型終身壽險的特色是，每年以基本保額增額終身，使壽險保障逐年遞增，可用來對抗通膨等外在不可抗力之因素，適合身為家中經濟支柱青壯族規劃的高額保障。

　至於分期繳費的還本型保險又可再分為繳費期間即開始還本，以及期滿後才開始還本，前者適合新婚或子女尚年幼的小家庭資產配置規劃，繳費期間即開始每年給付的生存保險金，可運用在子女每年的教育經費、每年的出國旅遊等。

　另一種繳費期滿才開始每年給付生存保險金的還本型保險，則適合具有風險意識，初出社會的新鮮人或尚無家庭負擔的小資族，以定期定額的方式做為結婚、購屋、買車等專款。

　此外，若想作長期退休規劃，可選擇外幣利率變動型的增額終身壽險，除了可享有保險保障年年穩定增值，還有機會依每年的宣告利率領取增值回饋分享金。

　其中增值回饋分享金領取方式，有每年現金給付、儲存生息，以及抵繳應繳保險費等多元選項，對民眾而言，增加資產運用的彈性。

　國內保險市場1日起有多項新規定，包括利變型年金、萬能壽險等新商品，解約費收取年限將由3年延長至6年，且每年解約費用至少1％。此外，繳費3年期以下的各幣別保單，責任準備金也都調降1碼（0.25個百分點），預期保單費用將變貴。

　為讓保險回歸保障本質，金管會今年起將嚴管「類定存保單」，利變型年金、萬能壽險的解約金，至少必須收6年，每年至少1％，且保單利潤測試的貼現率下降，希望藉此讓國內保險市場往更健全的方向發展。

　金管會官員表示，先前曾研究國外保險市場的狀況，發現多數國家的保險公司，都不是把類定存保單當作主力，像美國的商業保單，主要是支應社會福利，因此多為壽險保障、退休年金。

　官員提到，台灣近年來因為存款利率持續在低檔，為吸引民眾資金，愈來愈多保險公司設計短天期保單，導致國內投保率雖不斷提高，保額方面其實仍不充足。

　據統計，近年壽險業新契約保費都衝上新台幣1兆元，加上舊保單續期保費也有約1.2～1.4兆元，但很多民眾的資金在保險公司，只停留一至三年就解約，轉往其他更高利率的保單或商品。

　面對此現象，金管會主委曾銘宗表示，會讓保險公司從事的業務變得很像銀行，如果持續下去，會衍生嚴重問題。

　除解約費收取年限拉長，金管會指出，即日起部分壽險商品的責任準備金利率也將調降，包括繳費期間3年以下的所有幣別保單，責任準備金利率都要調降1碼，繳費6年期以上歐元保單則調降2～3碼，由於責任準備金利率和保費呈反比，所以今年相關保單的保費，都將變昂貴。

　投資型保單部分，金管會也要求，即日起若連結的配息基金可能配到本金，都必須加註粗體警語告知消費者，以保障民眾權益，避免日後引發爭議。