記者魏喬怡／台北報導
每年年底是理財及保障做健檢的好時機，壽險業者提醒，一年一次重新檢視家庭或個人的理財規劃及保險保障，依現階做適當的規畫及調整，才能符合自己的需求，尤其重要的是可一併了解保險列舉扣除額度、相關稅法在贈與方面的規定，並留意相關生存保險金或滿期保險金受益人的設定與金額，不要讓自身的權益「稅」著！
中國人壽行銷企劃部副總經理洪祝瑞表示，目前保險費每人每年最多可列舉扣除的額度為新台幣24,000 元，一般民眾的人身保險費皆可以計入扣除額內，包括商業保險的人壽保險、傷害保險、健康保險、年金保險。另外，勞保保費、軍公教保險、農保、學生平安保險及國民年金保費也可列入扣除額，但全民健康保險費可以全數扣除，不受金額限制。
洪祝瑞進一步指出，近來有許多的父母想替子女的未來累積資產，依現行遺產及贈與稅法的相關規定，假設要保人與受益人為同一人，因為生存保險金與滿期保險金的給付並沒有贈與的行為產生，所以不會有贈與稅的問題，但若是受益人並非要保人時，也就是要保人繳保險費、受益人領生存保險金或滿期保險金，當年度總額如超過220萬元，就可能會有贈與稅的問題。此外，父母若於子女婚嫁時所贈與之財產，總金額未超過100 萬元，也不列入贈與總額，無需要繳納贈與稅。
壽險業者建議民眾，首先應根據目前已有的保單作出三種報表。(一)家庭保單：彙整全家保單一覽表及每張保單詳細投保項目，內容包括利益簡表、給付內容、不賠事項等。(二)繳費管理表：全家各年、各月應繳保費一覽表。 (三)保單檢查表：根據家中每一成員所有保單做總檢查，檢視是否漏掉那些保障項目。同時，需將各張保單服務人員的聯絡方式整理好，隨時掌握自己的權益。
壽險業者表示，年度的理財保障健檢應從風險管理的角度來檢視，其中包含生活費、負債(如房貸、車貸)、子女教育費等，當總需求扣掉家庭存款、社會保險(勞保、健保)後，餘額就是保障缺口，再檢視投入保險的預算有多少，若預算充裕時，以終身型的保險為主，若預算不足時，則以定期險來補足保障。另外，以理財可以用三分法來檢視，收入的60％列為基本生活費，30％列為投資理財，10％則為風險規避，其中10％即以「保險」作為轉嫁風險的規畫。因此無論是單身、結婚、規劃退休等人生階段，都可以此原則做為參考依據，再依人生各階段不同的需求適時作調整。
日期：2013年12月23日
留言列表
